Charakteristisch für den Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF) ist seine Doppelfunktion als Angestellter und Unternehmer: Als Gesellschafter trifft er wichtige unternehmerische Entscheidungen, zugleich ist er bei der GmbH angestellt und führt deren Geschäfte. In dieser Schlüsselposition ist eine gute Vorsorge besonders wichtig, um im Fall der Fälle oder beim Übergang in den Ruhestand nicht nur sich selbst und die Familie, sondern auch das Unternehmen und die Mitarbeiter abzusichern. Aufgrund der zumeist nicht vorhandenen gesetzlichen Absicherung ist der Versorgungsbedarf entsprechend hoch. Für eine bedarfsgerechte GGF-Versorgung hat sich in der Praxis das unten vorgestellte Zwei-Stufen-Modell bewährt.
Produkt-Highlights
- Fachliche Begleitung zur bAV in der Gründungs-, Wachstums- und Übergangs-Phase
- Qualifizierte Vorschläge und Lösungsansätze für alle Durchführungswege
- Individuelle Fondsrente für beherrschende GGF in der Direktversicherung
- Gutachter-Service für die Steuer- und Handelsbilanz
- Pensionszusagen-Check
- Liquidationsversicherung als besondere Lösung bei Geschäftsaufgabe
Verkaufsunterstützung
Ein Teil der Dokumente ist erst nach Login verfügbar.
| Für Sie | Bestellnummer |
|---|---|
| Leitfaden Erstgespräch | Download |
| Sellingsheet Fondsrente GGF in der Direktversicherung | Download |
| Sellingsheet Versorgungszusagen sicherstellen | Download |
| Sellingsheet „Auswahl bAV-Tarife“ | Download |
| Sellingsheet Congenial bAV Smart+Easy | Download |
Einstieg mit einer Direktversicherung
Zum Einstieg bietet sich der Abschluss einer Direktversicherung an. Sie überzeugt durch eine einfache Struktur und Umsetzung. Der GGF kann die Steuervorteile ausschöpfen und eine solide Grundversorgung aufbauen.Vorteile für GGF und GmbH
- Einfache Umsetzung, Verwaltung des Vertrages beim Versicherer
- Vorsorge (Alter, Invalidität, Tod) mit Lohnsteuer-Optimierung im Rahmen der Steuerfreiheit von § 3 Nr. 63 EStG
- Umfassende Tarifauswahl: klassisch, fondsgebunden, selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung und Versorgung von Hinterbliebenen
Fondstarife für beherrschende GGF
Für diese spezielle Zielgruppe sind folgende individuelle Lösungen möglich
- Fondsgebundene Rentenversicherung ohne Garantie:
mit 100 % freier Fondsbeteiligung - Fondsgebundene Rentenversicherung mit Garantie:
Garantie frei wählbar zwischen 25 und 80 %
Hochwertige Ergänzung durch eine Pensions- oder Unterstützungskassenzusage
Um dem individuellen Vorsorgebedarf des GGF gerecht zu werden, bietet sich die Ergänzung durch eine Pensions- oder Unterstützungskassenzusage an. Beide Vorsorgevarianten ermöglichen den Aufbau einer hochwertigen Absicherung.
Pensionszusage
Die Pensionszusage bietet die größte Bandbreite, um die Versorgung ganz individuell und bedarfsgerecht zu gestalten und an das jeweilige Lebensmodell des GGF anzupassen.
Vorteile für GGF und GmbH
- Für Verbindlichkeiten aus Pensionszusagen sind Rückstellungen in der Handels- und Steuerbilanz zu bilden. Jährliche Zuführungen zur Rückstellung mindern den steuerpflichtigen Gewinn der GmbH - mit der Möglichkeit interessanter Innenfinanzierungseffekte.
- Jährliche Vorsorge-Aufwendungen sind flexibel und unbegrenzt steuerfrei
- Abschluss einer Condor Rückdeckungsversicherung - mit klassischer und fondsgebundener Tarifauswahl sowie Absicherung der Arbeitskraft und Hinterbliebenenschutz
Unsere Dienstleistungen für Sie:
- Individueller Gutachterservice
- Berechnungen für Steuer- und Handelsbilanz
- Versicherungsmathematische Dienstleistungen rund um die bAV
- Umfassender Beratungsservice
- Ausfinanzierungs-Check
- Pensionszusagen-Check (mathematische und inhaltliche Prüfung)
Unterstützungskasse
Mit der Condor Versorgungs- und Unterstützungskasse e.V. (CVU) steht eine weitere attraktive Lösung für GGF bereit. Sie ermöglicht eine hochwertige Absicherung durch unbegrenzt steuerfreie Vorsorge-Aufwendungen - ohne Bilanzberührung.
Vorteile für GGF und GmbH
- Planungssicherheit durch periodengerechte Ausfinanzierung mit jährlich gleichbleibenden Zuwendungen an die Kasse
- Keine Bilanzberührung, Verwaltung durch Unterstützungskasse
- Zuwendungen sind unbegrenzt steuerfrei
Highlights der CVU
- Serviceleistungen aus einer Hand
- Übernahme der Verwaltung gegen geringes Entgelt
- Klassische und fondsgebundene Rückdeckung inklusive Absicherung der Arbeitskraft und Hinterbliebenenschutz